<外國網購必讀>馬來西亞網購國外商品關稅計算說明(for Malaysia residents, 2018/05/27更新)

Import tax

試著在網路上找馬來西亞GST消費稅/進口稅的稅則,非常難找,馬來西亞海關網站只有制式馬來文的法規,沒有實務操作細項說明,只好以身試法,在經歷過許多次跟國外電商的網路購物,整理成下列馬來西亞稅則筆記。因為從2018/6/1起,GST改成零稅率,因此,再次更新這篇文章,供所有考慮從國外網站購物寄回馬來西亞的朋友參考。

從2018/6/1起馬來西亞的海關會用下列關稅計算公式收稅:

空運總金額(令吉)消費稅GST-0%進口稅Import Duty報關手續費 (透過郵局寄送才收)

Declaration of Custom Form (19.1 RM) 

Below 500NoNoNo
500-999NoYesNo
1000 and aboveNoYesYes
海運總金額(令吉)消費稅GST- 0%進口稅 Import Duty報關手續費(郵局寄送才收)

Declaration of Custom Form (19.1 RM)

Below 500NoYesNo
500-999NoYesNo
1000 and aboveNoYesYes

 

  • 總金額含商品本身價格、保險與運費一起計算,非僅看商品價格。
  • Import Duty Rate 進口稅比率:視購買商品種類而定,大部分的家電進口稅要20%。
  • 倘若想要Poslaju把東西送到最近的郵局以方便取件,請打電話去Poslaju custom office,要求他們把東西送到離你家最近的郵局,費用是50馬幣。
  • 想知道每一項商品的進口稅率必須去查該項商品所屬的Harmonized Code (HS Code),這個號碼系統是國際通用的,你只要查到這項商品屬於哪一個HS Code,就可到馬來西亞的海關網站上查到稅率,如果以HS Code完整號碼去查查不到,則以HS Code前四碼來查詢則應可找到近似的。
  • 若不想去查HS code,教你一個簡單的方法,請看我的另一篇文章—外國購物寄到馬來西亞收多少稅
  • 鍋具和家電類關稅大約是20%
  • 衣服、鞋子與包包無關稅,對於網購愛好者真是一大福音,不過透過DHL寄的話,還是要另外收清關手續費53馬幣
  • 何謂外國網站?如果購物網站是在馬來西亞國外成立的即適用,像是Amazon, Rakuten, Harrods, Global Market, Korea Gmarket, eBay, …etc.

計算方式舉例

  1. 錄音筆:本身商品價格70元美金,運費30元美金,兩者相加換算成馬幣是400令吉,沒有加買運送保險,總價低於500馬幣,應該不用繳稅。
  2. Dyson 吸塵器:本身價格換算成馬幣是1100令吉,沒有加買運送保險,運費是400令吉,吸塵器的進口稅率是20% (HS Code: 8508.11.000),則總共要付給海關的稅是(商品價1100+運費400+保險費0)X20%進口稅率+報關費19.1=319.1令吉。

心得

  • 若想節省稅金,又不怕麻煩,盡量使用EMS空運:通常DHL、UPS或是FEDEX這些運送公司會直接在送貨時直接向妳收取稅金以及代墊稅金的手續費,DHL會多收53馬幣手續費,因此,我會向賣方確認運送方式與負責廠商,盡量使用EMS,亦即東西到了馬來西亞後會由Malaysia POS來寄送,這樣Malaysia POS會寄給你一張通知,請你到海關那裡領件,雖然得開車去海關那裡,不過在那裡你可以與海關了解稅則,並要求給予減免費用,雖然不會減免很多,但是通常都會同意減免一些。
  • 如果不想繳稅,避免購買總金額超過500令吉的商品。
  • 網購金額低於500令吉要避免使用海運,基於上述表格的稅則你會發現走海運即便總費用低於500令吉還是要繳稅。
  • 目前淘寶買家透過中間轉運商集運並走海運則不需多繳馬來西亞進口稅與GST。
  • 假以時日,上述規則可能改變,建議還是多詢問海關做最後確認,以上資訊僅供參考。

另一篇相關文章—外國購物寄到馬來西亞收多少稅

下列是Penang海關的照片

Penang Custom Office
從Butterworth POS進去海關辦公室

 

Entering the office
海關辦公室門口

Poslaju Butterworth

  • Unit Tahanan Kastam TEL: 04-3235103
  • Address: Jalan Batan Dalam, 12670, Butterworth

76 comments

  1. 你好,我打算从Gmarket,购买一些零食,和一些些化妆品。包括邮费全部430,会被抽税吗?

    1. 我曾在GMarket買過電子鍋,寄到海關時被抽了不少稅,如果你在國外網站購物結帳時沒有付關稅,那就要有心理準備東西寄到馬來西亞時會被抽稅,如果屆時沒有抽稅,那就是你的幸運了!我在Selfridges或Harrods等電商買東西時,雖然不到200元馬幣,結帳時還是會要加馬國關稅一起結帳。

      1. 我没买过电器,但大概几年前我买过2双跑步鞋加一些食品和一两个化妆品时她们说不可以超过500,再过一年我买3双跑步鞋和一些食品她又说不可以超过450,那时候没被抽。现在不知道有没有又在调低了,或会被抽了.

    1. 應該是由海關來決定我們該到哪裡領件,通常海關會寄給你一封信告知你必須要去海關繳稅,上面會有地址,我幾次都是被通知到Butterworth PosLaju旁邊的海關辦公室去領件。

      1. 多久会收到信? 我的tracking那里写是29/11 held by customs (import) 我还有另外一箱也是一起被扣留 但是我今天已经收到了

        1. 建議主動打電話追蹤海關,我曾經有一次經驗是海關的通知沒寄達,所以我等了一陣子不知道為什麼東西沒寄到,就主動打電話給海關確認我的東西的確是被海關扣留了。

  2. 如果預期稅金高,是不是要運到香港或新加坡代收?香港免關稅,新加坡要400元新幣以上的價值才會要求付關稅。
    請問以上,那物品最終還是要寄回馬來西亞,那是有何意義呢?另外,為什麼淘寶買家透過中間轉運商集運並走海運則不需多繳馬來西亞進口稅與GST?

    1. 當你必須要繳交高於產品售價10倍價值的稅金時,我想你必須要考慮你是否還要支付關稅以購買該商品?當我在馬來西亞訂購國外網站的商品,我會從下列幾點去評估。
      – 如果預期稅金高,是不是要運到香港或新加坡代收?香港免關稅,新加坡要400元新幣以上的價值才會要求付關稅
      – 查詢免關稅的購物網站:例如淘寶
      – 查詢結帳時會含關稅報價的網站:Amazon Europe, Harrods, and Selfridges & Co,如果用Amazon Prime通常一兩個月後關稅會退稅到信用卡 (細節請查閱我先前的文章)

      1. 如果預期稅金高,是不是要運到香港或新加坡代收?香港免關稅,新加坡要400元新幣以上的價值才會要求付關稅。這是怎樣做?

        1. 這個問題很好,可以用一篇文章來分享,剛好我最近也累積不少心得,先簡單幾點與你分享:
          – 倘若商品關稅金額高,可以透過運送到其他國家來減免稅金:這一點需要你四海皆有朋友,例如說請新加坡的朋友幫你代收,你到新加坡或他到你那裡去的時候帶給你,不過用這個方法儘量不要向那些到運才收關稅的電商買。或是購物加運送的總金額少於免稅額,以減少你的朋友麻煩,像是Gmarket, Stylebop, MyTheresa跟MatchesFashion,都是到貨才由快遞公司向你收關稅,他們通常還會另外多收一個手續費。另外,若貨件寄給你的美國朋友也是在800元美金以內免稅,我也曾提過新加坡是400元新幣免稅。
          – 利用代運公司: 香港是免關稅的,我上週去中國一趟經過香港一晚,就可以將收件地址寫香港代運公司地址,透過代運公司在香港收貨,等我到了香港後去代運公司領件,代運通常可以免費保留一個月時間,你在下代運訂單時要先通知代運公司,他們收貨不用送件會給折扣,這樣做你就省了關稅的費用。我是用Buyippee,服務很好,我很滿意,不過他們沒有寄馬來西亞。你可以上網查,有一些寄馬來西亞的國際代運公司。
          https://www.buyippee.com.tw
          – 儘量用包關稅的電商,有很多國際電商在下單前就告知關稅,你可以衡量是否划得來,而不會等收件才知關稅稅額。這樣的電商非常多,像是Harrods, Selfridges, Net-A-Porter, Farfetch, Amazon Europe, Shopbop, Outnet, Luisaviaroma, Italist…
          – 跟淘寶買:我的朋友們喜歡用淘寶的原因是可以免稅,我並不清楚原因,只知道大家的經驗都是不必付關稅。

          1. 感激您的回覆。就是自己創業,從國外進貨,都很難,加上稅後,貨物都變超貴了。可是常常看到別人做韓國代購的,買這麼多,都很好奇他們是怎麼寄過來的,自己帶的話,應該也帶不了這麼多回來。

          2. 以我的經驗是馬來西亞的關稅針對衣服與包包只收商品加運費的總金額6%,台灣則是衣服關稅18%,包包12%,比起台灣算是相當優惠。如果你買的價格超過一萬馬幣,稅金可能會比較高,高價金額的商品,你還是要跟馬來西亞的關稅單位詢問。
            2017/11/01 更正:寄馬來西亞的衣服與包包無關稅,只收GST 6%

  3. 你好 我想请问一下 我在国外网站买了价值RM 53.81的物品,其中已经包含了 RM8.68的DHL运费。我昨天接到电话说我必须另外付RM 114.52的海关税。请问是合理的吗?虽然购买的时候有说明可能会额外征收海关税,可是没有想到会比我买的东西贵那么多

    1. 真的令人驚訝,看到你有這樣的遭遇,不知你跟國外哪一個網站下單,為何會被抽200%的稅,真是不合理。如果我是你,我不會願意付這114.52的關稅。空運據我跟海關請教,他們要200元馬幣以上才會抽稅,我個人也經歷過多次買100元多馬幣的商品,並未被抽稅,不過是用EMS管道,由PosLaju送件,我聽說過使用UPS, FEDEX或是DHL,他們都會超收關稅,建議你請DHL說明為何稅額如此之高?過去我賣的東西最多只有20多%稅率。

  4. 您好,我有问题,那天我买了usd60.76.现在我要交税162.10+dhl费用rm53.
    现在是的K1Form里已显示Exempted 15% +GST6%。
    没道理我还要付吧。可是DHL一定要我支付才能出货。

    1. So sorry to hear that. 如果你只買了60 USD的東西為何要繳稅217RM?運費很貴嗎?如果你不熟悉該電商的運送與購買流程,最好先打聽清楚,否則就會像我一樣付費學功課。

      1. 我都是买同样的产品,一向都是在吉隆坡这区。都没发生这种情况。
        唯一这次寄到槟城那,才发生这次状况。
        我也打电话给DHL了他们交付了。他说法律上要给这费用的。
        其他的要我们过后自己和海关员接洽。

  5. 我想請問一下,如果海關網站說明某類別貨品不需要繳入口稅的話,是不論價值多少都不需要嗎?所以就只付gst?

    1. 好問題,我覺得要看海關,我只有碰過一個狀況是商品我以為是零稅率,去了海關那裡才知道是我是買消費品不適用,該項目零稅率只適用工業用商品,討價還價後,他讓我付GST而已。另外,關於商品零稅率但金額太大是否海關可能還是要你付進口稅,你可以打電話去海關那裡問問看才能確認。

        1. 如果是以EMS(Express Mail Service)郵寄到馬來西亞,那海關會寄通知單通知你到海關辦公室去繳,如果是以DHL/UPS/Federal Express等國際快捷公司郵寄,那他們會在送件到府時向你徵收關稅,通常他們的關稅會比你自己到海關去交還要再多收一些,不過好處是你不需要跑一趟海關,所以事先最好向賣方確認對方所使用的快捷公司。

          1. 那也会收取保险费吗?
            我的情况是现在需要我缴付保险费
            然后这个保险费,过后是可以退回给我的
            说是因为物价太大的关系所需
            我想知道有没有这回事?

          2. Vinnie, 我對保險費的認知是當你訂購商品寄送的過程中遺失時,你所支付的保險費可以補償你的損失,不是拿來補貼物價損失的,保險費也不可退還的,通常買方可以決定是否要保險,非單方由賣方決定。

          3. 所以说这个说法是不成立的咯
            那保险费是可以自己决定是否要购买的是吗?
            可是我是听到kastam 那边要求的
            一直要给钱
            之前给过一次了
            现在又要给

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